 |
BÄ°RÄ°M Ä°Ç KONTROL KOMÄ°SYONU | |
|
|
||
 |
||
|
||
|
||
|
||
|
||
|
||
|
||
|
|
||
 |
Ä°Ç KONTROL STANDARTLARI | |
|
|
||
|
1. Kontrol Ortamı : Ä°ç kontrolün diÄŸer unsurlarına temel teÅŸkil eden genel bir çerçeve olup, kiÅŸisel ve mesleki dürüstlük, yönetim ve personelin etik deÄŸerleri, iç kontrole yönelik destekleyici tutum, mesleki yeterlilik, organizasyonel yapı, insan kaynakları politikaları ve uygulamaları ile yönetim felsefesi ve iÅŸ yapma tarzına iliÅŸkin hususları kapsar. |
||
|
Etik DeÄŸerler ve Dürüstlük |
||
|
||
|
||
|
||
|
|
||
|
Misyon - Organizasyon Yapısı ve Görevler |
||
|
||
|
||
|
||
|
||
|
||
|
||
|
||
|
||
|
||
|
||
|
||
|
|
||
|
Personelin Yeterliliği ve Performansı |
||
|
||
 |
||
|
Yetki Devri |
||
|
||
|
||
|
2. Risk Yönetimi : Risk deÄŸerlendirme, idarenin hedeflerinin gerçeklemesini engelleyecek risklerin tanımlanması, analiz edilmesi ve gerekli önlemlerin belirlenmesi sürecidir. |
||
|
||
|
||
|
Planlama ve Programlama |
||
|
||
|
||
|
||
|
||
|
Risklerin Belirlenmesi ve DeÄŸerlendirilmesi |
||
|
||
|
||
|
||
|
||
|
||
|
||
|
||
|
||
|
3. Kontrol Faaliyetleri : Ä°darenin hedeflerinin gerçekleÅŸtirilmesini saÄŸlamak ve belirlenen riskleri yönetmek amacıyla oluÅŸturulan politika ve prosedürlerdir. |
||
|
Kontrol Stratejileri ve Yöntemleri |
||
|
||
|
||
|
Risk Yönetimi Kontrol Faaliyetleri |
|
|
|
|
Prosedürlerin Belirlenmesi ve Belgelendirilmesi |
|
|
||
|
||
|
||
|
||
|
||
|
||
|
||
|
||
|
|
Görevler Ayrılığı |
|
|
||
|
||
|
|
HiyerarÅŸik Kontroller |
|
|
||
|
|
Faaliyetlerin SürekliliÄŸi |
|
|
||
|
||
|
||
|
|
Bilgi Sistemleri Kontrolleri |
|
|
||
|
||
|
4. Bilgi ve Ä°letiÅŸim : Gerekli bilginin; ihtiyaç duyan kiÅŸi, personel ve yöneticiye belirli bir formatta ve ilgililerin iç kontrol ve diÄŸer sorumluluklarını yerine getirmelerine imkan verecek bir zaman dilimi içinde iletilmesini saÄŸlayacak bilgi, iletiÅŸim ve kayıt sistemini kapsar. |
||
|
Bilgi ve Ä°letiÅŸim |
||
|
||
|
|
Raporlama |
|
|
||
|
|
Kayıt ve Dosyalama Sistemi |
|
|
||
|
|
Hata, Usulsüzlük ve Yolsuzlukların Bildirilmesi |
|
|
5. Ä°zleme : Ä°ç kontrol sisteminin kalitesini deÄŸerlendirmek üzere yürütülen tüm izleme faaliyetlerini kapsar |
||
|
Ä°ç Kontrolün DeÄŸerlendirilmesi |
||
|
|
||
|
|
Ä°ç Denetim |
|
|
||
|
||
 |
Ä°Ç KONTROL MEVZUAT | ||
|
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
|
|||
 |
DOKÜMANLAR | |
|
||
|
||
|
||
|
||
|
||
25 Åžubat 2025
